در برنامه رادیو فولاد هفته گذشته محمد میزبانی، مدیر امور مالی فولاد مبارکه، در برنامه استودیو شیشه‌ای حاضر شد و ضمن گفت‌وگو با مجری این برنامه به تشریح موضوعات مختلف پیرامون مسائل و برنامه‌های مالی شرکت پرداخت.
به گزارش بیرونیت، ماحصل این گفت‌وگو را در ادامه پی می‌گیریم.
به‌عنوان سؤال نخست، بفرمایید شرکت فولاد مبارکه چه استراتژی‌هایی برای بهینه‌سازی‌های جریان نقدی و مدیریت سرمایه در گردش در پیش گرفته است؟
شرکت فولاد مبارکه از نظر حجم عملیات ریالی و ارزی سطح عملیات بالایی دارد و یک برنامه‌ریزی مالی قوی برای مدیریت این عملیات لازم است. طی چند سال اخیر به‌واسطه شرایط حاکم بر بازار فولاد و بازار پول و سرمایه کشور، موضوع برنامه‌ریزی و سرمایه در گردش پررنگ‌تر شده و به همین تناسب برای همکاران ما در واحد امور مالی موضوع مدیریت سرمایه در گردش در اولویت کارها قرار گرفته است. سرمایه در گردش شرکت و مدیریت دریافت‌ها و پرداخت‌ها از طریق داشبوردهایی که طراحی شده، به‌صورت مرتب رصد و پایش می‌شود.
نوسانات قیمت مواد اولیه تأثیر مهمی در بحث نقدینگی شرکت دارد. چه راهکارهایی برای کاهش این تأثیرات دارید؟
عمده پرداخت‌های نقدی شرکت را هزینه‌های خرید مواد اولیه تشکیل می‌دهد و طی چند سال گذشته موضوع پرداخت هزینه‌های انرژی نیز اضافه شده است. هر دوی این هزینه‌ها افزایش زیادی داشته و از آن طرف ورودی شرکت که عمدتاً از محل فروش محصولات فولادی است رشد محسوسی نداشته است. در یک سال اخیر تمرکز ما بر این بوده که نحوه پرداخت هزینه‌های مواد اولیه و انرژی را با شرایطی که بر فروش محصولات حاکم است تطبیق دهیم و با توجه به شرایط وصول نقد حاصل از فروش شرکت، شرایط پرداخت هزینه‌های خرید مواد اولیه و انرژی و حتی سایر پرداخت‌های شرکت مدیریت شود. همکاری و هماهنگی بین واحد خرید مواد اولیه و امور مالی نقش بسزایی در تحقق این امر دارد که تا کنون به نحو بسیار مطلوبی پیش رفته است.
چه نوع گزارش‌های مالی به‌صورت دوره‌ای تهیه و ارائه می‌شود؟ این گزارش‌ها چه اطلاعات کلیدی را برای تصمیم‌گیری برای مدیران فراهم می‌کند؟
عصاره‌ای که از حوزه امور مالی نتیجه می‌شود، گزارش صورت جریان وجوه نقد است که اصلی‌ترین گزارشی است که می‌تواند خون در جریان رگ‌های شرکت را نشان دهد. ما این گزارش را در ابتدای هر سال مالی به‌صورت پیش‌بینی سالانه مدون می‌کنیم و در فواصل هفتگی، مغایرت آن با عملیات واقعی مشخص و عارضه‌یابی می‌گردد. این گزارش معمولاً به‌صورت ماهانه، جهت تصمیم‌گیری در خصوص نحوه مدیریت نقدی عملیات شرکت، به هیئت‌مدیره ارسال می‌شود. انحرافات احتمالی نشان می‌دهد در چه ردیف‌هایی بیش از بودجه پرداخت صورت گرفته تا با تحلیل علل آن، اقدامات لازم در خصوص جلوگیری از کسری نقدینگی و مشکلات مالی صورت پذیرد.
مهم‌ترین ریسک‌های مالی فولاد مبارکه کدام‌اند و چه راهبردهایی برای مدیریت ریسک‌ها در نظر گرفته شده است؟
اصلی‌ترین ریسک‌های حوزه مالی ریسک‌های نرخ ارز، بهره، ریسک‌های اعتباری و عملیاتی است. این ریسک‌ها عمدتاً از سیاست‌گذاری‌های کلان کشور و مباحث سیاسی نشئت می‌گیرند. به‌عنوان مثال، نرخ ارز برای فولاد مبارکه که یک شرکت صادرات‌محور است، تا زمانی که تراز مثبت دارد ریسک بالایی محسوب نمی‌شود، اما در زمان اخذ تسهیلات ارزی یا فروش ارز تحلیل حساسیت نرخ ارز می‌تواند کمک‌کننده باشد. در سطح بین‌المللی تبدیل ارزها و افزایش و کاهش نرخ برابری ارزها نسبت به یکدیگر، تحلیل واحد مالی را می‌طلبد تا بر اساس این تحلیل‌ها و ریسک‌هایی که دیده می‌شود، اقدامات و برنامه‌های لازم صورت گیرد.
نقش واحد شما در تدوین سیاست‌های پوشش ریسک چیست؟
موضوع ریسک در چند سال اخیر در فولاد مبارکه پررنگ‌تر شده و شرکت به این نتیجه رسیده است که یک واحد مرتبط با آن موضوع هم تشکیل دهد. ریسک نقدینگی در واحد ما پایش و برای آن برنامه‌ریزی می‌شود. نسبت‌ها و تحلیل‌های ریسک نقدینگی می‌تواند قبل از اینکه اتفاقی بیفتد یا خطری برای شرکت ایجاد شود هشدارهایی را نشان دهد. این هشدارها در کمیته‌های ریسک شرکت مطرح می‌شود تا سریعاً عملیات و اقدامات لازم برای جلوگیری از وقوع ریسک صورت پذیرد و به واحدهای مرتبط ابلاغ شود.
اطلاعات شفاف مالی چگونه به‌موقع به سهامداران ارائه داده می‌شود و چه برنامه‌ای برای افزایش اعتماد سرمایه‌گذاران یا جذب سرمایه جدید دارید؟
سرمایه‌گذاران یا سهامداران فولاد مبارکه را پس از چند سهام‌دار عمده شرکت، کارکنان و سهامداران عدالت تشکیل می‌دهند. ازآنجاکه سهامداران عدالت مردم سراسر کشور عزیزمان هستند با افتخار می‌توان گفت تقریباً بیش از نیمی از مردم ایران سهام‌دار فولاد مبارکه‌اند. ما به‌عنوان حافظ منافع این سهامداران، انتظار آن‌ها از کسب حداکثری سودآوری شرکت را برآورده ساختیم. از زمانی که سهام فولاد به بورس آمده است این اتفاق پررنگ‌تر شده و تقسیم سود طی چند سال گذشته روند صعودی داشته است. علی‌رغم شرایط اقتصادی حاکم بر جامعه، عزم فولاد بر این بوده که هرچه بیشتر بحث سرمایه‌گذاری و منفعت سود به سهامداران عملی شود و اعتمادی که وجود داشته بیش‌ازپیش به فولاد و سرمایه‌گذاری در آن جلب شود.
فولاد مبارکه از چه روش‌هایی برای تأمین مالی پروژه‌های توسعه خود استفاده می‌کند؟
حوزه اصلی تأمین مالی ما شبکه بانکی است و برگزاری جلسات با بانک‌های مختلف همیشه در دستور کار امور مالی شرکت قرار دارد. این تعاملات روزبه‌روز پررنگ‌تر شده است؛ چون همواره گردش نقدینگی فولاد مبارکه روبه‌رشد بوده و پروژه‌های توسعه‌ای و شرکت‌های زیرمجموعه آن بیشتر می‌شود؛ بنابراین نیاز به نقدینگی و تأمین مالی در حوزه‌های مختلف افزایش پیدا می‌کند. ما سعی کرده‌ایم در سبد تأمین مالی ما همه بانک‌ها حضور داشته باشند تا هر بانکی به‌اندازه سهم و توانایی‌اش در سبد تأمین مالی فولاد مبارکه نقش داشته باشد. در حوزه تأمین مالی پروژه‌ها سعی کرده‌ایم از تمامی توانایی‌ها و روش‌های موجود استفاده کنیم، از طریق بانک‌های داخل و خارج کشور، بازار سرمایه، انتشار اوراق ریالی و ارزی و نهایتاً افزایش سرمایه شرکت که عموماً هرساله در دستور کار قرار داشته است.
چگونه از انطباق کامل فعالیت‌های مالی شرکت با قوانین و مقررات مالی و مالیاتی داخلی و بین‌المللی اطمینان حاصل پیدا می‌کنید؟
چیزی که بیشتر به حوزه امور مالی مرتبط می‌شود موضوع قوانین و دستورالعمل‌های بانکی در حوزه عملیات ریالی و ارزی و قوانین مبارزه با پول‌شویی است. چون کلیه دریافت‌ها و پرداخت‌های شرکت اعم از ریالی و ارزی در واحد امور مالی صورت می‌پذیرد رصد و تطبیق روزانه عملیات شرکت با بخشنامه‌ها و قوانین مالی و بانکی توسط همکاران این حوزه انجام می‌گردد. تطابق عملیات مالی شرکت با قوانین و بخشنامه‌های بانک مرکزی در خصوص نحوه مدیریت وجوه ارزی، رفع تعهدات ارزی حوزه صادرات و واردات شرکت، اخذ تسهیلات و مدیریت حساب‌های بانکی از مهم‌ترین وظایف امور مالی در مواجهه با قوانین و مقررات داخلی و بین‌المللی است.
مطالب مرتبط
